结构性存款的特点与风险解析

结构性存款和结构性理财的区别 涨姿势!

结构性存款在2018年之后成为了许多保守型投资者的热门选择。这不仅是因为其安全性，还因为相比其他产品，它提供了较高的预期收益。尽管结构性理财与结构性存款都属于结构性产品，但投资者常常将它们混淆。下面详细解析结构性存款和结构性理财的区别：

1. 是否保本：

结构性存款是银行存款类业务的一部分，大部分资产属于存款。它通常保证本金安全，与普通存款一样，在存款保险条例的保护之下。相比之下，结构性理财属于银行理财产品，既有保本的也有不保本的，本金和预期收益都不在存款保险的保障范围内。

2. 预期收益率：

结构性存款通常分为三类：最低预期收益保证型、本金保证型和部分本金保证型，它们之间的预期收益率有显著差异。例如，本金保证型可以确保本金不受损失，但不会有最低预期收益保证。本金保证型的预期收益通常高于最低预期收益保证型，但相应的风险也更高。通常情况下，结构性存款能够较好地达到预期的最高收益，而结构性理财产品要达到同样的高预期收益率则更具挑战性。

结构性存款和结构性理财虽然有相似之处，如都存在一定的收益不确定性，投资者必须承担一定风险，且它们的预期收益率通常高于同期限的银行存款利率。但最终能否实现预期收益，还取决于期权的盈利能力。

希望以上解析有助于理解结构性存款和结构性理财的区别。请记住，理财产品存在风险，投资需谨慎。

低风险的理财产品，可以放心购买吗？

1. 结构性存款（3%-5%）

结构性存款通常在外汇存款基础上加入了金融衍生工具，使得存款人的收益与利率、汇率或某实体的信用情况挂钩。尽管名为存款，其实质与传统存款大相径庭。这类产品结合了固定收益和选择权，通过与标的资产价格波动联动，旨在为本金提供一定程度的保障，同时有机会获得较高收益。投资者需注意，尽管大多数结构性存款保证本金，但实际收益可能不及预期最高区间。

2. 大额存单（3%-4%）

大额存单是银行为高净值客户提供的高额定期存款服务，通常起存金额在50万以上。选择大额存单时，建议考虑规模较小的银行，因为大型银行可能不够灵活。

3. 自融性低风险产品（5%）

银行销售的理财产品通常标有风险等级，如R1至R5，数字越大风险越高。在银行中常见的是风险较低的R2至R3等级产品。这些产品的一大特点是投资方向不明确。由于银行的高信用等级，即使描述不清，问题发生时银行需全权负责，这也是银行成立理财子公司的原因之一。

4. 大额投资包类产品（5%-6%）

虽然人们普遍认为银行理财产品收益低，但有时也会出现预期收益率超过5%甚至6%的产品。这类产品通常有较高的投资门槛，常见为30万。投资主要集中于短期债和信托产品。尽管有一定风险，但在可控范围内。

5. 渠道代销产品

银行代销的理财产品包括信托、资管、保险等，预期收益率在6%-8%。此外，还有业务资源交换型营销会议、支行长或理财经理的飞单（可能风险较高）、私人银行部门提供的股权投资以及需警惕的诈骗型理财产品。

6. 投资方法与注意事项

投资银行理财产品时，应根据风险承受能力和期望收益率进行选择。极度风险厌恶型投资者可选择大额存单和自融性理财产品。低风险投资者可适度接受新理财品种，如大额资产投资包。稳健型投资者可考虑私人银行部门推荐的信托类固定收益理财产品。而盲目信任银行及其工作人员的投资者最危险，需警惕职业道德风险。

7. 最新动态解析

大型商业银行设立理财子公司的目的是隔离风险、提高竞争力并增加利润。通过成立理财子公司，银行可以统一管理理财产品，减少飞单等个人私利造成的风险事件，并隔离银行信用风险，为打破刚兑做准备。随着理财子公司的运营，银行理财产品的风险与收益范围可能会有明显扩大，市场期待银行推出更具竞争力的理财产品。

地方债的风险有哪些?

债券是中国金融市场的一个关键部分，国债和地方债因其较高的安全性、预期收益率高于银行存款利率而受到稳健型投资者的青睐。然而，投资地方债也存在一定的风险。以下是关于地方债风险的详细解析：

1. 规模风险：

规模风险指的是地方政府债务规模过大，可能导致到期债务无法完全偿还的风险。由于地方政府需要资金支持各种支出，如养老、社保、社会公共设施等，若债务规模超出承受能力，可能会出现债务偿还延误的情况。

2. 效率风险：

效率风险涉及地方政府筹集的资金可能无法被有效利用，从而未能实现预期的效率和收益。这种风险可能导致部分资金未能充分发挥其价值和产生有效的预期收益。

3. 结构风险：

结构风险主要指地方政府债务的不同方面所暴露出的风险，包括显性债务风险、或有债务风险和隐性债务风险。这些风险可能源于债务的投资方向，例如用于社会保障领域，而社会保障体系本身可能存在资金缺口。

4. 外部风险：

外部风险是指地方政府无法偿还到期债务时可能引发的其他风险。例如，政府可能将债务转嫁给其他方面，从而引发其他财政风险。

以上就是关于地方债风险的详细解析。理财总是伴随着风险，因此在进行投资时需谨慎行事。

一、 流动资产

在企业会计实务中，流动资产是财务报表中不可或缺的一部分，涉及资金管理、金融资产配置、票据管理、应收账款管理等多个方面。流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、应收股利、存货、合同资产等。以下是流动资产管理中常见问题的解析和解答：

- **货币资金审计**：审计时应获取最新开户清单，以确保账户的完整性，反映最新的资金变动情况。

- **结构性存款审计**：需要关注存款协议中收益方式和利率的约定，以决定存款的科目分类，通常按照其业务模式和合同现金流量特征确定。

交易性金融资产管理

- **理财产品分类**：结构性存款作为交易性金融资产，应按照金融工具的业务模式和合同现金流量特征进行分类，通常被归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

- **公允价值变动损益处理**：交易性金融资产最终处置时，之前确认的公允价值变动损益直接计入投资收益。

- **结构性存款分类**：结构性存款的分类需考虑其业务模式和合同现金流量特征，不符合以摊余成本计量条件的应归类为以公允价值计量的金融资产。

应收票据管理

- **逾期票据与坏账准备**：逾期票据计提坏账准备后，票据余额仍留在应收票据中，直到实际收到款项时一并处理。背书未到期的票据不能终止确认。

- **应收票据分类与列报**：不符合终止确认条件的应收票据不应分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，应反映企业实际持有票据的业务模式。

应收账款管理

- **应收款项融资列报**：商业承兑汇票若满足既收取合同现金流量又出售的目标且符合终止确认条件，可以列报为应收款项融资。

- **建筑项目支付与发票**：对于建筑项目中支付金额小于开票金额的情况，应依据实际支付金额调整应收账款和销项税处理。

- **单项计提坏账处理**：公司可以针对特定的应收款情况单独分析是否计提坏账，需根据公司政策和金额要求确定。

存货管理

- **存货盘点**：存货盘点表的制定不局限于模板形式，关键在于表头完整、内容清晰，包括盘点人、时间、地点等信息。

流动资产的管理涉及多方面的法律法规和会计准则要求，企业应确保其财务报告的准确性和合规性，同时也需注意税务风险和潜在的审计关注点。

哪些银行的存款利息比较高

哪些银行的存款利息较高？全面解析给您听

存款利息对于投资者而言具有直接影响，是选择存款银行的重要参数之一。在中国，有几家银行的存款利息相对更高，吸引了众多投资者的目光。

一、微众银行

作为全国性的互联网银行，微众银行接受全国范围内的公众存款，并且存款利息相对较高。其大额存单的年化收益率在3%以上，明显高于传统银行的存款利率。除此之外，微众银行还推出了一款名为“微众理财”的产品，这款产品的特点是即时起息、灵活赎回，并且收益高于一般的储蓄存款。

二、浦发银行和中信银行

这两家银行也是存款利息相对较高的代表。它们的定期存款产品年化利率通常在2%-2.75%之间，高于国有四大银行的普通存款利率。为了满足不同风险偏好客户的需求，这两家银行还提供了高回报的结构性存款和理财产品。

三、城市商业银行及农村商业银行

一些城市商业银行和农村商业银行，如浙江泰隆商业银行、宁波银行和江苏常熟农村商业银行等，因市场竞争和业务布局的原因，部分产品的存款利息也较高，利率范围甚至达到2.5%-3.5%。

值得注意的是，在追求高利息的同时，风险问题也不容忽视。尽管银行存款本质上是低风险投资，但存款者的风险意识不能松懈。在选择银行时，需要关注银行的经营状况以及其所在区域的经济环境。此外，在选择定期存款时，应根据资金的使用周期来选择合适的存款期限，以平衡利息收入和流动性需求。

综上所述，微众银行、浦发银行、中信银行以及部分城商行或农村商业银行是中国存款利息较高的银行。这些银行提供的存款产品多元化，能够满足不同客户的投资需求。想要获取更高的存款利息，需要根据自己的实际情况，选择合适的银行和存款产品。

网新银行理财产品全面解析

网新银行理财产品全面解析如下：

一、产品种类丰富

网新银行的理财产品种类繁多，涵盖了货币基金、定期存款、结构性存款以及基金等多种类型。这些产品能够满足不同风险偏好和收益预期的投资者需求，让投资者可以根据自己的财务状况和投资目标选择最合适的产品。

二、高灵活性

网新银行的理财产品具有较高的灵活性。投资者可以根据自己的资金需求随时买入或赎回部分或全部份额，无需受到时间或金额的限制。这种灵活性为投资者提供了更大的方便性和便利性，使其能够更好地管理自己的资金。

三、运作模式简单易懂

网新银行的理财产品运作模式相对简单易懂。例如，投资者所购买的基金产品，实际上是投资于各种资产组合中，通过资产的价值上升或与其他资产组合交易来实现增值。这种方式不仅降低了投资风险，还提高了收益率，使得投资者更容易理解和接受。

四、风险与收益平衡

网新银行的理财产品注重风险与收益的平衡。不同产品的收益率不同，但网新银行在追求高收益的同时，也会合理控制风险，确保投资者的本金安全。这种平衡使得投资者能够在相对安全的环境下获得稳定的收益。

五、一站式服务

网新银行的理财产品还提供了一站式的服务。投资者可以通过网上银行或手机银行进行理财产品的购买、赎回以及资产管理等操作，无需到银行柜台办理，方便快捷。这种服务方式大大提升了投资者的投资体验。

结构性存款是定期存款还是理财产品？这种存款方式怎么样？

招商银行零售结构性存款业务是指个人将合法持有的人民币资金存放在我行，由我行通过在存款基础上嵌入金融衍生交易（包括但不限于期权、调期、远期等），将客户的存款收益与汇率、贵金属价格、利率、股价等特定金融指标挂钩，使存款人（投资者）在承受一定风险的基础上有望获得较高收益的存款。

我行的“结构性存款”实质为存款而非理财产品，其销售和资本计量均比照存款。“结构性存款”与理财产品的区别主要体现在以下四个方面：

1、在本金运用方面：结构性存款的本金均被我行自营资金自主灵活运用，用途与一般存款相同。而理财产品的本金则受客户之托由资产管理部进行投资，投资方向也在产品说明书中进行了事先约定。

2、在账户管理方面：结构性存款资金在客户存款账户随时可查，与一般存款一致。而理财资金不体现在客户存款账户中，只能查询受托合同。

3、在本金核算方面：银发2008369号文规定银行增设“结构性存款”统计指标，并给出结构性存款的定义“指嵌入了衍生产品或收益挂钩股指、汇率等指数的存款产品。”我行按监管规定进行核算。并向央行报备，比照一般存款缴纳存款准备金，纳入贷存比考核。

4、在收益核算方面：我行结构性存款的客户收益以利息形式体现，核算在“利息支出”科目下。而理财产品的应付客户收益则核算在相应负债科目里。

（应答时间：2022年5月9日，最新业务变动请以招行官网公布为准。）